Самозанятость — самая простая форма ведения бизнеса. Но у неё есть ограничения, которые критичны для интернет-торговли.
Что самозанятый может продавать онлайн
Данные рынка
По данным Data Insight (2024), объём российского рынка e-commerce достиг 8,1 трлн ₽ (+36% год к году). 74% российских покупателей совершают онлайн-покупки не реже раза в месяц. Доля мобильных покупок превысила 62% в 2024 году (Яндекс.Маркет).
Разрешено: — Товары собственного производства (сделал руками — продать можно) — Услуги (дизайн, консалтинг, уроки) — Цифровые товары (шаблоны, курсы, файлы — если сделал сам)
Запрещено: — Перепродажа (купил — перепродал) — это основа большинства интернет-магазинов — Подакцизные товары (алкоголь, табак) — Товары, требующие маркировки (одежда, обувь, шубы и т.д.) — Работа от имени другого лица по договору агентирования
Лимит дохода
2 400 000 ₽ в год — максимальный доход самозанятого.
Это 200 000 ₽/месяц. При среднем чеке 3 000 ₽ — около 66 заказов в месяц.
При превышении лимита — обязательно переходить на ИП или ООО.
Онлайн-касса для самозанятого
Самозанятые освобождены от применения онлайн-касс по 54-ФЗ.
Чек формируется в приложении «Мой налог» — покупатель получает его на email или телефон.
Но: если вы открываете магазин на платформе с эквайрингом (оплата картой) — платёжная система может требовать кассу или ИНН ИП. Уточняйте у платёжного провайдера.
Налоги самозанятого
- 4% с дохода от физических лиц
- 6% с дохода от юридических лиц и ИП
Никаких дополнительных страховых взносов.
Самозанятый vs ИП для интернет-магазина
| Самозанятый | ИП на УСН 6% | |
|---|---|---|
| Регистрация | Приложение «Мой налог» | ФНС |
| Налог | 4–6% | 6% + страховые ~50 000 ₽/год |
| Перепродажа | Нельзя | Можно |
| Лимит дохода | 2,4 млн ₽/год | Нет |
| Касса | Не нужна | Нужна |
| Сотрудники | Нельзя нанимать | Можно |
Вывод: для handmade, цифровых товаров, авторских услуг — самозанятость подходит. Для классического магазина с перепродажей — нужно ИП.
Помогаем выбрать правильную правовую форму и запустить магазин с нужными документами.
Часто задаваемые вопросы
Как защитить персональные данные покупателей?
По 152-ФЗ вы обязаны уведомить Роскомнадзор об обработке персональных данных и разместить политику конфиденциальности. Используйте SSL-сертификат и храните данные на серверах в России.
ИП или ООО — что лучше для интернет-магазина?
Для старта достаточно ИП на упрощённой системе налогообложения — проще регистрация, меньше отчётности. ООО выбирают при работе с юридическими лицами или когда нужны несколько учредителей.
Как правильно оформить возврат товара покупателю?
Покупатель вправе вернуть непродовольственный товар в течение 14 дней. Деньги возвращаются в течение 10 дней после подачи заявления. Разместите форму возврата на сайте и зафиксируйте процедуру в политике возвратов.
Нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина?
Да, согласно 54-ФЗ все интернет-магазины обязаны применять ККТ. При оплате картой онлайн фискальный чек отправляется покупателю на email или SMS автоматически. Касса интегрируется с WooCommerce через плагины Атол, CloudKassir или аналоги.
Читайте также
Хотите понять, сколько может приносить собственный интернет-магазин?
Мы разрабатываем интернет-магазины для товарного бизнеса и помогаем выстроить систему продаж: от структуры и каталога до продвижения, аналитики и стабильных заказов.
Оставьте заявку — разберём вашу нишу, покажем, где сейчас теряется маржа, и оценим потенциал собственной платформы продаж.
